Внедрение решения «1С:Управление холдингом» для автоматизации подготовки консолидированной отчетности по МСФО в «Метафракс Групп» было направлено на достижение бизнес-результатов: сокращение сроков составления отчетности, повышение прозрачности данных, создание инструмента для анализа и минимизацию ошибок.
Задачи проекта:
- Организовать загрузку данных из локальных учетных систем, необходимых для подготовки отчетности по МСФО;
- Автоматизировать процесс сверки внутригрупповых операций и отражения корректировок по урегулированию расхождений ВГО на ОСВ МСФО;
- Обеспечить выполнение необходимых контрольных процедур;
- Настроить процесс трансформации данных из НСБУ в МСФО, включая параллельный учет финансовых инструментов и внеоборотных активов;
- Обеспечить процесс консолидации данных для формирования консолидированной финансовой отчетности по МСФО;
- Реализовать формирование аналитических отчетов на основе данных в системе;
- Настроить формирование итоговых отчетов и раскрытий по МСФО.
Основными предпосылками для автоматизации подготовки консолидированной отчетности по МСФО стали:
- Использование многочисленных Excel-отчетов в качестве основного инструмента для сбора данных, анализа и формирования отчетности;
- Ограниченные возможности для анализа данных;
- Сложность и высокая трудоемкость существующих процессов;
- Отсутствие единой методики трансформации и подготовки отчетности по МСФО;
- Разрозненность используемых учетных систем;
- Неунифицированные НСИ, в частности, принципиально различающиеся планы счетов в разных базах.
По результатам анализа систем для автоматизации подготовки консолидированной отчетности по МСФО было принято решение о выборе комплексного решения «1С:Управление холдингом».
В качестве платформы для автоматизации был выбран комплексный продукт «1С:Управление холдингом», оптимально соответствующий задачам подготовки консолидированной отчетности по МСФО в крупных холдинговых структурах.
Внедрение системы позволило создать единое информационное пространство и обеспечило следующие преимущества:
- Повышение скорости формирования отчетности за счет автоматизации процессов;
- Обеспечение прозрачности и достоверности данных;
- Создание гибкого инструментария для финансового анализа;
- Минимизация ручного труда и ошибок, связанных с человеческим фактором.
Широкий функционал платформы открывает дополнительные возможности для дальнейшей оптимизации бизнес-процессов холдинга.
Основные этапы реализации:
- Проектирование архитектуры решения;
- Настройка типовой конфигурации и разработка дополнительного функционала;
- Обучение пользователей;
- Передача знаний и обучение ИТ-специалистов заказчика;
- Пилотное и нагрузочное тестирование системы;
- Тестирование на отчетном периоде в рамках опытно-промышленной эксплуатации;
- Формирование полного комплекта проектной и эксплуатационной документации.
Реализованное решение полностью автоматизировало процесс подготовки консолидированной отчетности по МСФО в «Метафракс Групп».
В рамках проекта была внедрена система, обеспечивающая полный цикл подготовки консолидированной отчетности по МСФО. Реализованный функционал включает:
- Автоматическое заполнение 38 форм. Данные собираются из учетных систем. Для обеспечения их актуальности реализована возможность автоматического перерасчета этапов процесса и отдельных отчетов с заданной периодичностью.
- Портал сверки ВГО. Обеспечивает сверку данных на двух уровнях (НСБУ и МСФО) и позволяет создавать корректировки для урегулирования по преднастроенным шаблонам. Также предусмотрена опциональная сверка в разрезе базовых договоров и рассылка email-уведомлений об изменении данных.
- Автоматическая трансформация данных. На основе мэппинга данные НСБУ трансформируются в итоговый ОСВ МСФО. Для этого настроены 26 шаблонов трансформационных и 29 консолидационных корректировок, для которых создано 34 вспомогательных расчета.
- Универсальный шаблон загрузки ручных корректировок. Позволяет загружать данные из Excel для частичной автоматизации заполнения ручных корректировок с возможностью расшифровки данных до источника.
- Учет движения инвестиций по МСФО. Позволяет автоматически формировать периметр консолидации, определять дочерние компании и формировать итоговые раскрытия.
- Параллельный учет финансовых инструментов. Включает учет векселей, кредитных линий и дисконтирование дебиторской задолженности.
- Параллельный учет внеоборотных активов (ВНА). Включает исключение внутригрупповой наценки. Для контроля и анализа реализовано 8 аналитических и 3 итоговых отчета.
- 80 итоговых отчетных форм и раскрытий. Реализована гибкая настройка периодичности формирования отчетов на различных этапах процесса.
- Дополнительные аналитические отчеты. Включают функционал «Связи между отчетами» для анализа взаимосвязей показателей и возможность расшифровки до показателя источника данных.
- Отчеты для проверки корректности настройки модели. Обеспечивают контроль качества данных и целостности информации.
- Полная двуязычная поддержка (русский/английский). Переведены интерфейсы, справочники, бланки отчетов и описания проверок.
- Визуализация процесса подготовки отчетности. Реализована в виде матрицы отчетов на стартовой странице с возможностью быстрого отбора и вывода аналитик на уровне документа.
Система успешно выведена в промышленную эксплуатацию в октябре 2023 года. Текущее сопровождение осуществляется силами ИТ-специалистов заказчика.
