Автоматизация подготовки консолидированной отчетности по стандартам МСФО в «Метафракс Групп»

Внедрение решения «1С:Управление холдингом» для автоматизации подготовки консолидированной отчетности по МСФО в «Метафракс Групп» было направлено на достижение бизнес-результатов: сокращение сроков составления отчетности, повышение прозрачности данных, создание инструмента для анализа и минимизацию ошибок.

Задачи проекта:

• Организовать загрузку данных из локальных учетных систем, необходимых для подготовки отчетности по МСФО;
• Автоматизировать процесс сверки внутригрупповых операций и отражения корректировок по урегулированию расхождений ВГО на ОСВ МСФО;
• Обеспечить выполнение необходимых контрольных процедур;
• Настроить процесс трансформации данных из НСБУ в МСФО, включая параллельный учет финансовых инструментов и внеоборотных активов;
• Обеспечить процесс консолидации данных для формирования консолидированной финансовой отчетности по МСФО;
• Реализовать формирование аналитических отчетов на основе данных в системе;
• Настроить формирование итоговых отчетов и раскрытий по МСФО.

Основными предпосылками для автоматизации подготовки консолидированной отчетности по МСФО стали:

• Использование многочисленных Excel-отчетов в качестве основного инструмента для сбора данных, анализа и формирования отчетности;
• Ограниченные возможности для анализа данных;
• Сложность и высокая трудоемкость существующих процессов;
• Отсутствие единой методики трансформации и подготовки отчетности по МСФО;
• Разрозненность используемых учетных систем;
• Неунифицированные НСИ, в частности, принципиально различающиеся планы счетов в разных базах.

По результатам анализа систем для автоматизации подготовки консолидированной отчетности по МСФО было принято решение о выборе комплексного решения «1С:Управление холдингом».

В качестве платформы для автоматизации был выбран комплексный продукт «1С:Управление холдингом», оптимально соответствующий задачам подготовки консолидированной отчетности по МСФО в крупных холдинговых структурах.

Внедрение системы позволило создать единое информационное пространство и обеспечило следующие преимущества:

• Повышение скорости формирования отчетности за счет автоматизации процессов;
• Обеспечение прозрачности и достоверности данных;
• Создание гибкого инструментария для финансового анализа;
• Минимизация ручного труда и ошибок, связанных с человеческим фактором.

Широкий функционал платформы открывает дополнительные возможности для дальнейшей оптимизации бизнес-процессов холдинга.

Основные этапы реализации:

• Проектирование архитектуры решения;
• Настройка типовой конфигурации и разработка дополнительного функционала;
• Обучение пользователей;
• Передача знаний и обучение ИТ-специалистов заказчика;
• Пилотное и нагрузочное тестирование системы;
• Тестирование на отчетном периоде в рамках опытно-промышленной эксплуатации;
• Формирование полного комплекта проектной и эксплуатационной документации.

Реализованное решение полностью автоматизировало процесс подготовки консолидированной отчетности по МСФО в «Метафракс Групп».

В рамках проекта была внедрена система, обеспечивающая полный цикл подготовки консолидированной отчетности по МСФО. Реализованный функционал включает:

• Автоматическое заполнение 38 форм. Данные собираются из учетных систем. Для обеспечения их актуальности реализована возможность автоматического перерасчета этапов процесса и отдельных отчетов с заданной периодичностью.
• Портал сверки ВГО. Обеспечивает сверку данных на двух уровнях (НСБУ и МСФО) и позволяет создавать корректировки для урегулирования по преднастроенным шаблонам. Также предусмотрена опциональная сверка в разрезе базовых договоров и рассылка email-уведомлений об изменении данных.
• Автоматическая трансформация данных. На основе мэппинга данные НСБУ трансформируются в итоговый ОСВ МСФО. Для этого настроены 26 шаблонов трансформационных и 29 консолидационных корректировок, для которых создано 34 вспомогательных расчета.
• Универсальный шаблон загрузки ручных корректировок. Позволяет загружать данные из Excel для частичной автоматизации заполнения ручных корректировок с возможностью расшифровки данных до источника.
• Учет движения инвестиций по МСФО. Позволяет автоматически формировать периметр консолидации, определять дочерние компании и формировать итоговые раскрытия.
• Параллельный учет финансовых инструментов. Включает учет векселей, кредитных линий и дисконтирование дебиторской задолженности.
• Параллельный учет внеоборотных активов (ВНА). Включает исключение внутригрупповой наценки. Для контроля и анализа реализовано 8 аналитических и 3 итоговых отчета.
• 80 итоговых отчетных форм и раскрытий. Реализована гибкая настройка периодичности формирования отчетов на различных этапах процесса.
• Дополнительные аналитические отчеты. Включают функционал «Связи между отчетами» для анализа взаимосвязей показателей и возможность расшифровки до показателя источника данных.
• Отчеты для проверки корректности настройки модели. Обеспечивают контроль качества данных и целостности информации.
• Полная двуязычная поддержка (русский/английский). Переведены интерфейсы, справочники, бланки отчетов и описания проверок.
• Визуализация процесса подготовки отчетности. Реализована в виде матрицы отчетов на стартовой странице с возможностью быстрого отбора и вывода аналитик на уровне документа.

Система успешно выведена в промышленную эксплуатацию в октябре 2023 года. Текущее сопровождение осуществляется силами ИТ-специалистов заказчика.