Внедрение решения «1С:Консолидация 8» для автоматизации подготовки консолидированной отчетности по МСФО в Группе «Интер РАО» было направлено на создание единого инструмента для управления процессом формирования отчетности, обеспечение прозрачности данных и сокращение сроков подготовки отчетности.
Задачи проекта:
- Организовать автоматизированный сбор данных из учетных систем всех сбытовых компаний Группы;
- Настроить процесс трансформации данных с использованием табличной модели Trial Balance;
- Автоматизировать процессы сверки внутригрупповых операций и элиминации внутригрупповых оборотов;
- Реализовать автоматическое формирование трансформационных и консолидационных корректировок;
- Настроить формирование индивидуальной и консолидированной финансовой отчетности по МСФО;
- Обеспечить выгрузку консолидационных пакетов в систему Hyperion Financial Management головной компании;
- Реализовать тиражирование системы на все сбытовые компании группы «Интер РАО».
Формирование отчетности по МСФО является для Группы «Интер РАО» ключевым стратегическим направлением. Однако существовавшие на момент начала проекта процессы и системы не в полной мере соответствовали масштабу и сложности стоящих задач. Основные проблемы, которые требовалось решить, заключались в следующем:
- Отсутствие единого и масштабируемого решения для формирования как индивидуальной отчетности по МСФО для каждого ДЗО, так и консолидированной отчетности на уровне субхолдингов и материнской компании.
- Недостаточный уровень автоматизации ключевых процессов, в частности — формирования трансформационных поправок и примечаний к финансовой отчетности, что ограничивало скорость и эффективность работы.
- Высокая сложность и трудоемкость процесса подготовки отчетности, что создавало риски для соблюдения сроков и не позволяло оптимально использовать ресурсы сотрудников.
- Потребность в повышении надежности и прозрачности данных: существующие методы не гарантировали требуемого уровня достоверности и не обеспечивали полной прослеживаемости алгоритмов расчета.
- Ограниченная возможность для развития: отсутствовала заложенная в систему возможность ее быстрого тиражирования на новые компании Группы и интеграции с корпоративными системами верхнего уровня.
Для решения задач был выбран комплексный подход к автоматизации на базе отраслевой методологии и проверенной технологии. По итогам анализа систем для подготовки консолидированной отчетности по МСФО было принято решение о внедрении специализированного продукта «1С:Консолидация 8» — решения класса CPM (Corporate Performance Management), предназначенного для управления эффективностью холдинга.
Реализация проекта велась с применением проектной технологии и была разделена на несколько ключевых этапов:
- Разработка и согласование новой единой методологии сбора и трансформации отчетности по МСФО, которая легла в основу всех дальнейших этапов проекта.
- Проектирование и моделирование архитектуры системы в соответствии с утвержденной методологией и бизнес-требованиями.
- Настройка основной функциональности платформы для обеспечения формирования индивидуальной и консолидированной отчетности.
- Проведение интеграционного и нагрузочного тестирования на примере одного пилотного ДЗО для проверки корректности сбора данных и работы системы.
- Обучение будущих пользователей работе в новой системе для обеспечения бесперебойного перехода на новые процессы.
- Комплексная поддержка пользователей на этапе опытно-промышленной эксплуатации в первой сбытовой компании для отладки всех процедур.
- Последовательное тиражирование отработанного и проверенного решения на все сбытовые компании Группы «Интер РАО».
- Обеспечение постоянной поддержки системы после запуска в промышленную эксплуатацию.
Таким образом, выбранное решение и поэтапный подход к его внедрению позволили создать стандартизированную, масштабируемую и управляемую платформу для подготовки отчетности по МСФО во всей Группе «Интер РАО».
В ходе проекта был успешно реализован полный комплекс функций, необходимых для подготовки финансовой отчетности по стандартам МСФО, а также функционал для выгрузки данных в финансовую систему головной компании «Интер РАО» — Hyperion Financial Management.
Были достигнуты следующие результаты:
- Настроено около 90 трансформационных отчетных форм, при этом большинство отчетов автоматически заполняется данными из учетной системы.
- Для дочерних компаний группы «МОСЭНЕРГОСБЫТ», использующих нетиражные учетные системы, настроен пакет отчетов в Excel с функцией автоматического импорта данных в «1С:Консолидацию 8».
- Трансформация отчетности реализована на основе табличной модели заполнения Trial Balance.
- Настроены все необходимые корректировки, которые система рассчитывает автоматически.
- Автоматизированы ключевые процессы консолидации: сверка внутригрупповых оборотов (ВГО), урегулирование несущественных расхождений и автоматическая элиминация ВГО.
- Автоматизирован процесс повтора проводок нераспределенной прибыли предыдущего периода.
- Настроены представления итоговых консолидированных отчетов по МСФО и примечаний к консолидированной отчетности.
- Настроены необходимые аналитические отчеты для управления.
- Система введена в промышленную эксплуатацию.
Система позволяет быстро и качественно выполнять автоматический сбор, проверку и выгрузку данных в финансовую систему Hyperion Financial Management головной компании «Интер РАО» при минимальных трудозатратах.
Благодаря внедрению «1С:Консолидации 8» процесс подготовки отчетности по МСФО стал значительно более прозрачным и легко управляемым. Время подготовки отчетности сократилось до 3 недель, что позволило в 2 раза уменьшить общее время закрытия отчетного периода.
Система используется в одном субхолдинге — ОАО «Мосэнергосбыт», включающем 24 ДЗО, а также в восьми других сбытовых компаниях группы «Интер РАО». Позднее реализованная модель была тиражирована на направление «Интер РАО — Электрогенерация». Система находится в промышленной эксплуатации на конец 2025 года.
