Автоматизация подготовки консолидированной отчетности по стандартам МСФО для холдинга «Норебо»

Внедрение решения «1С:Управление холдингом» для автоматизации подготовки консолидированной отчетности по стандартам МСФО в холдинге «Норебо» было направлено на создание автоматизированной системы, которая исключила бы ошибки ручного ввода и значительно ускорила процесс. Проект позволил перейти на единую конфигурацию 1С:Бухгалтерия для всех компаний РФ, настроить автоматическую трансляцию операций в 1С:Бухгалтерию (USD) с трансформацией по МСФО, а также централизовать основные справочники.

Задачи проекта:

• Обеспечить переход всех компаний РФ на единую конфигурацию 1С:Бухгалтерия и организовать параллельный учет в USD с трансформацией по МСФО;
• Унифицировать нормативно-справочную информацию через централизацию основных справочников;
• Автоматизировать учет внеоборотных активов, включая компонентный учет и капитализацию, а также учет кредитов и займов с плавающей ставкой и графиками платежей;
• Реализовать формирование консолидированного отчета о движении денежных средств по плану и факту;
• Настроить автоматическую трансформацию данных, сверку внутригрупповых операций, выполнение трансформационных и консолидационных корректировок, формирование консолидированного ОСВ по МСФО;
• Обеспечить формирование итоговой отчетности и раскрытий по МСФО.

В холдинге «Норебо» процесс подготовки консолидированной отчетности по МСФО был организован на базе исторически сложившейся системы точечной автоматизации. В дочерних обществах использовались отличающиеся друг от друга конфигурации 1С, а нормативно-справочная информация не была унифицирована в полном объеме. Учет внеоборотных активов по МСФО велся лишь частично, а единая методика трансформации и подготовки отчетности отсутствовала. В результате основным инструментом для сбора и обработки данных служили многочисленные отчеты Excel, что делало процесс трудоемким и подверженным ошибкам. Полученные данные было сложно анализировать из-за ограниченных возможностей сводного анализа, а ручной характер большей части операций замедлял весь цикл подготовки и не позволял оперативно выявлять проблемные зоны. Возникла потребность в создании централизованной автоматизированной системы, которая объединила бы учетные процессы всех компаний холдинга и обеспечила прозрачность консолидации.

Для решения задач автоматизации отчетности была выбрана система «1С:Управление холдингом». Ключевым фактором выбора стала возможность централизовать учетные процессы всех дочерних обществ на единой платформе 1С, а также бесшовно интегрировать решение с уже используемыми конфигурациями после перехода на единую 1С:Бухгалтерию. Внедрение выполнено с минимальными доработками типовой функциональности, адаптированной под специфику холдинга. Используемая функциональность «1С:Управление холдингом» включила:

• Централизацию основных справочников;
• На основе стандартов МСФО настроены подсистемы: параллельный учет внеоборотных активов, включая компонентный учет и капитализацию, а также учет кредитов и займов с плавающей процентной ставкой и графиками платежей;
• Формирование консолидированного отчета о движении денежных средств по плану и факту;
• Настройку автоматической трансформации данных, сверки внутригрупповых операций, трансформационных и консолидационных корректировок, формирование консолидированного ОСВ по МСФО;
• Настройку формирования итоговой отчетности и раскрытий по МСФО.

Система передана в промышленную эксплуатацию в марте 2019 г., ее поддержка осуществляется ИТ-специалистами «Норебо».

Благодаря внедрению системы «1С:Управление холдингом» специалисты холдинга «Норебо» получили возможность быстро и качественно выполнять сбор, проверку и консолидацию отчетности. В проекте участвовало 50 дочерних компаний, были полностью протестированы 3 отчетных периода. В системе автоматически формируется 80 раскрытий к отчетности, реализовано 42 формы ввода данных и 24 автоматические корректировки, что позволило унифицировать сложные расчетные операции и исключить ручной ввод значительной части данных.

Централизация справочников и автоматическая трансформация данных кардинально упростили процесс сверки внутригрупповых операций и консолидации. Удалось существенно сократить сроки подготовки и аудита консолидированной МСФО-отчетности, а также повысить ее прозрачность и достоверность. Полученные в системе данные теперь доступны для детального анализа, что позволяет руководству холдинга оперативно принимать управленческие решения.